【年末調整】生命保険料控除申告書の書き方&注意点をFPがわかりやすく解説!
保険金等の受取人については証明書に記載がないため、保険証券や契約内容のお知らせ(通知書)、保険会社の契約者サイトなどによる確認が必要です。
〈記入例(見本)〉
出典:国税庁(筆者により加筆)
保険会社等の名称保険等の種類保険期間又は年金支払期間保険等の契約者の氏名保険金等の受取人氏名・続柄新・旧の区分あなたが本年中に支払った保険料等の金額(1)保険会社等の名称
契約している保険会社の名称を記入します。
(2)保険等の種類
控除証明書に記載された「保険種類」または「年金種類」に記載されている保険(・年金)種類を転記します。
(3)保険期間又は年金支払期間
控除証明書に記載された「保険期間」または「年金支払期間」に記載されている期間を転記します。
(4)保険等の契約者の氏名
控除証明書に記載された「契約者名」を転記します。
(5)保険金等の受取人氏名・続柄
受取人の氏名は保険証券や契約内容のお知らせ(通知書)、保険会社の契約者サイトなどで確認し、納税者との続柄を記入します。年金契約であれば控除証明書に記載された「年金受取人名」と「年金支払開始日」を転記します。
(6)新・旧の区分
控除証明書に記載された「適用制度」