一括or分割…「企業年金」受け取り方で総額に大きな差も

さらに、分割で受け取ろうとしても、65歳まで年60万円までが非課税になる「公的年金控除」の枠を超えてしまうことに。このようなときは、受け取り方を組み合わせたり、時間差で受け取るプランも検討したい。

「このケースでは、一時金と年金の割合を選択できるDBがあり、一時金で受け取る場合は、60〜70歳の間で受け取るタイミングを選ぶことができます。60歳のときにiDeCoを一時金で受け取り、5年空けてDBを一括で受け取るパターンであれば、退職所得控除のメリットをしっかり活用することができます」 退職所得控除は毎年続けて使用することができず、一度使用したら5年が経過するまで使うことができないというルールがある。さらに、iDeCoはほかの退職金を受け取ったら、19年空けなければならない。仮にDBの後にiDeCoを受け取るとすると、一括で300万円受け取れるとしたら20万2千500円の所得税が引かれてしまう。iDeCoを先に受け取れば、これが課せられない。

「受け取るタイミングの選択一つで、これだけの金額差が生じることになります。退職金や企業年金は一度受け取ってしまうとやり直しはできないので注意が必要です」

老後のお金を少しでも多く得るため、プランは慎重に考えたい。